基礎知識形成背景
2018年，監管機構相繼出臺《關于規范金融機構資產管理業務的指導意見》、《理財公司理財產品銷售管理暫行辦法》，要求銀行理財產品全面轉型為凈值型，理財產品實行凈值化管理，凈值生成應當符合企業會計準則規定，及時反映基礎金融資產的收益和風險。
凈值化轉型后，銀行理財產品多以業績比較基準作為產品管理人投資管理的目標，但業績比較基準是本機構基于產品性質、投資策略、過往經驗等因素對產品設定的投資目標，不是預期收益率（轉型前銀行理財產品多以預期收益率展示），不代表產品的未來表現，不等于投資者最終獲得的實際收益。
常見類型
業績比較基準具有不同類型，常見的展示類型主要包括：
1. 固定數值型
如“業績比較基準：3.80%（年化）”。
特點：單一固定數值，較為常見的類型。
2.區間數值型
如“業績比較基準：2.30%-5.00%（年化）”。
特點：以業績比較基準下限和上限的區間值顯示。
3.指數組合型
如：“業績比較基準：中證800指數收益率*30%+中債總財富（1-3年）指數收益率*70%”
以指數1*權重1+指數2*權重2+指數3*權重3的形式展示(具體指數數量可變化）。
特點：非數值直接顯示，以1個及1個以上指數及其權重占比組合顯示。
溫馨提示
業績比較基準可能根據市場利率及運作情況進行調整，可能內含費用，具體情況以信息披露為準。
業績比較基準不是預期收益率，不代表產品的未來表現，不等于投資者最終獲得的實際收益，不構成對產品的任何收益承諾，投資須謹慎。
粵公網安備 44060502000337號
